Статьей 15.27.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушений (далее – КоАП РФ) предусмотрена административная ответственность за совершение в интересах юридического лица сделок или финансовых операций с денежными средствами или иным имуществом, заведомо полученными для совершающего указанные сделки или финансовые операции лица преступным путем, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом.

Юридическое лицо привлекается к административной ответственности по указанной статье в случае совершения административного правонарушения:

- физическим лицом, уполномоченным на основании закона, иного правового акта, учредительного документа, договора или доверенности совершать действия от имени юридического лица;

- физическим лицом, занимающим должность в органах управления юридического лица или в органах, осуществляющих контроль за финансово-хозяйственной деятельностью юридического лица;

- бенефициарным владельцем этого юридического лица.

При этом имущество (денежные средства или иное имущество) должно быть получено лицом, совершающим сделки или финансовые операции, заведомо преступным путем.

Необходимо отметить, что основной целью совершения указанных сделок является придание правомерности владению, пользованию и распоряжению имуществом.

Юридическое лицо освобождается от административной ответственности по статье 15.27.3 КоАП РФ в случае, если оно способствовало установлению данного правонарушения, проведению административного расследования и (или) выявлению, раскрытию и расследованию преступления, связанного с данным противоправным деянием.

Разъясняет прокуратура Хабаровского края