Сообщение в органы власти о лицах, готовящихся или совершивших преступление, является моральной обязанностью граждан, однако в случае ее неисполнение по преступлениям, указанным в статья 205.6 Уголовного кодекса Российской Федерации (далее – УК РФ), возникает уголовная ответственность.

В случае несогласия с постановлением по делу об административном правонарушении (далее – постановление) оно может быть обжаловано по правилам главы 30 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП).

Ответственность за создание юридического лица через подставных лиц предусмотрена санкцией статьи 173.1 Уголовного кодекса Российской Федерации.

Действующим законодательством под легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, понимается совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, в целях придания правомерного вида по владению, пользованию или распоряжению ими, полученными в результате совершения преступления (Уголовный кодекс Российской Федерации (далее – УК РФ), Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем» (далее – Закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ)).